La Guía Definitiva para Crear una LLC en USA: El Secreto de los Vendedores de Amazon FBA y Dropshipping en LATAM

¿Eres un emprendedor de e-commerce en Latinoamérica y te has topado con el muro de las pasarelas de pago? Intentar usar Stripe, Shopify Payments o recibir pagos de clientes en Europa y Norteamérica puede ser una odisea de comisiones altas, cuentas limitadas y rechazos frustrantes. Esta barrera financiera es el principal obstáculo que frena la expansión de miles de negocios digitales prometedores en nuestra región. Pero, ¿y si te dijera que existe una solución legal, estructurada y sorprendentemente accesible? La respuesta es la Limited Liability Company (LLC) en Estados Unidos. Este vehículo corporativo no es un lujo para multinacionales; es la herramienta estratégica que emprendedores como tú están usando para competir en el escenario mundial. En esta guía definitiva, desglosaremos, sin tecnicismos innecesarios, el proceso exacto para que registres tu propia empresa en USA, protejas tu patrimonio y desbloquees el verdadero potencial de tu negocio online.

¿Por Qué una LLC en USA es el Vehículo Ideal para tu E-commerce Latinoamericano?

Antes de sumergirnos en el ‘cómo’, es fundamental entender el ‘porqué’. Constituir una LLC en Estados Unidos como no residente (NRA – Non-Resident Alien) no es un simple capricho administrativo, es una decisión estratégica que impacta directamente en tu operatividad, credibilidad y rentabilidad. Veamos los pilares que la convierten en la opción superior para vendedores de Amazon FBA, dropshippers y dueños de agencias en LATAM.

1. Acceso Universal a la Infraestructura Financiera Global

Este es el beneficio más inmediato y poderoso. Una LLC estadounidense, con su número de identificación fiscal (EIN) y una cuenta bancaria en USA, te abre las puertas a:

• Stripe: Podrás crear una cuenta de Stripe completa y sin restricciones, permitiéndote procesar pagos con tarjeta de crédito de clientes en todo el mundo con tarifas competitivas y de forma segura.
• PayPal USA: Accederás a una cuenta de PayPal Business de EE. UU., que ofrece mayor confianza y menores limitaciones que las versiones disponibles en muchos países de Latinoamérica.
• Shopify Payments y Otras Pasarelas: Integrarás de forma nativa las mejores pasarelas de pago en tu tienda de e-commerce, mejorando la tasa de conversión al ofrecer métodos de pago familiares a tus clientes internacionales.

En resumen, dejas de ser un comerciante ‘extranjero’ para estas plataformas y pasas a ser una entidad de negocio estadounidense legítima.

2. Credibilidad y Confianza Exponencial

Tener una empresa registrada en EE. UU. con una dirección comercial y cuenta bancaria en el país genera una percepción de profesionalismo y solidez. Esto es crucial cuando negocias con:

• Proveedores y Fabricantes: Especialmente en China y Europa, los proveedores prefieren tratar con entidades estadounidenses, lo que puede darte mejores condiciones de pago y acceso a productos de mayor calidad.
• Clientes Internacionales: Un cliente en Estados Unidos o Europa se sentirá mucho más seguro ingresando los datos de su tarjeta de crédito en un checkout operado por una empresa estadounidense que por una de un país que quizás desconoce.
• Amazon FBA: Para vender seriamente en el marketplace de Amazon USA, operar a través de una LLC es casi un estándar de la industria. Facilita la gestión fiscal, la logística y la percepción de tu marca dentro de la plataforma.

3. Protección de tu Patrimonio Personal (Responsabilidad Limitada)

El nombre ‘Limited Liability Company’ lo dice todo. Una LLC crea una barrera legal entre tus activos personales (tu casa, tu auto, tus ahorros) y las deudas o responsabilidades de tu negocio. Si tu empresa enfrenta una demanda o una deuda, los acreedores solo pueden ir tras los activos de la compañía, no los tuyos. Para un emprendedor, esta protección es invaluable y te permite asumir riesgos calculados para crecer sin poner en peligro tu seguridad financiera personal.

4. Potenciales Ventajas Fiscales para No Residentes

Este es un punto clave que abordaremos en detalle más adelante, pero es fundamental mencionarlo aquí. Bajo ciertas condiciones, una LLC propiedad de un no residente que no tiene presencia física ni empleados en EE. UU. (lo que se conoce como no ser ‘ETBUS’ – Engaged in a Trade or Business in the US) puede no tener que pagar impuestos sobre la renta federal en Estados Unidos. La ganancia ‘fluye’ hacia el propietario, quien la declara en su país de residencia fiscal. Esto, combinado con la elección de un estado sin impuesto sobre la renta estatal, puede crear una estructura fiscalmente muy eficiente. (Nota: Esto requiere una asesoría personalizada con un contador especializado).

Desmontando Mitos: Lo que REALMENTE Necesitas para Abrir tu Empresa en USA como No Residente

Existe una gran cantidad de desinformación que intimida a los emprendedores latinos. Aclaremos los mitos más comunes y enfoquémonos en los requisitos reales, que son sorprendentemente simples.

Mito 1: “Necesito una visa de inversionista o de trabajo.”

FALSO. No necesitas ningún tipo de visa, ni siquiera haber pisado Estados Unidos, para ser propietario de una LLC. La legislación estadounidense permite que extranjeros no residentes sean dueños (miembros) de una LLC. La propiedad de una empresa es una actividad de inversión pasiva, no una actividad laboral que requiera una visa.

Mito 2: “Necesito un Número de Seguro Social (SSN) o un ITIN.”

FALSO. No necesitas un SSN (Social Security Number), que es para ciudadanos y residentes autorizados a trabajar. Tampoco necesitas un ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) para registrar la LLC. Obtendrás un EIN (Employer Identification Number) para la empresa, que es un número fiscal distinto y se obtiene directamente del IRS para la compañía, no para ti como individuo.

Mito 3: “Necesito vivir o tener una oficina física en Estados Unidos.”

FALSO. Puedes gestionar tu LLC 100% de forma remota desde tu país en Latinoamérica. El único requisito de presencia física es tener una dirección registrada en el estado donde constituyes la empresa, y esto se soluciona fácilmente.

Los Requisitos REALES para Empezar:

Ahora, veamos la corta lista de lo que sí necesitas:

1. Ser Mayor de 18 Años: Este es un requisito legal estándar.
2. Un Pasaporte Válido: Este será tu principal documento de identificación durante todo el proceso, desde la creación de la empresa hasta la apertura de la cuenta bancaria. Asegúrate de que no esté vencido.
3. Un Agente Registrado (Registered Agent): Este es un requisito legal obligatorio en todos los estados. Un Agente Registrado es una persona o empresa con una dirección física en el estado de formación de tu LLC, autorizada para recibir notificaciones legales y correspondencia oficial del gobierno en nombre de tu compañía. Actúa como tu punto de contacto oficial dentro del estado. La mayoría de los emprendedores no residentes contratan un servicio comercial de Agente Registrado, que por una tarifa anual (generalmente entre $100 y $200 USD) cumple esta función y te reenvía digitalmente cualquier documento importante.
4. Una Dirección Postal en EE. UU.: A menudo, el mismo servicio de Agente Registrado te proporcionará una dirección comercial (no una P.O. Box) que puedes usar para registrar la empresa, recibir correspondencia bancaria y dar una imagen más profesional. Esto se conoce a menudo como “Virtual Mailbox”.

Y eso es todo. Con tu pasaporte y la contratación de un servicio de Agente Registrado, tienes los elementos fundamentales para iniciar el proceso legal de creación de tu LLC.

El Proceso Paso a Paso: De la Idea a tu LLC Operativa

Una vez que tienes claros los requisitos, el proceso de formación es metódico. Aquí te lo desglosamos en los pasos críticos que debes seguir.

Paso 1: Elección del Estado Ideal para tu LLC

No todos los estados son iguales para los no residentes. La elección del estado impactará tus costos anuales, nivel de privacidad y la burocracia. Los tres más populares para e-commerce y negocios digitales de no residentes son:

• Wyoming: Considerado por muchos como la mejor opción global. Ofrece un excelente nivel de privacidad (no publica los nombres de los dueños en registros públicos), costos de formación y mantenimiento anual bajos (el reporte anual es de solo $60 USD), y no tiene impuesto sobre la renta estatal ni corporativo.
• Delaware: Famoso por su prestigio y su sistema legal corporativo robusto (el “Chancery Court”). Es el estándar para startups que planean buscar capital de riesgo (Venture Capital). Sin embargo, es menos privado y tiene un impuesto de franquicia (Franchise Tax) anual fijo de $300 USD, seas rentable o no. Puedes obtener más información en la página de la División de Corporaciones de Delaware.
• Nuevo México: Es la opción más económica y privada. No requiere un reporte anual (lo que significa cero costos de mantenimiento con el estado) y ofrece un anonimato similar al de Wyoming. Su única desventaja es que es menos conocido y algunos bancos o plataformas pueden estar menos familiarizados con él, aunque esto es cada vez menos común.

Recomendación para principiantes: Wyoming ofrece el mejor equilibrio entre costo, privacidad y reputación. Es una elección sólida y segura.

Paso 2: Elección y Verificación del Nombre de tu Empresa

El nombre de tu LLC debe ser único en el estado que elijas. Debes realizar una búsqueda de disponibilidad en la base de datos de la Secretaría de Estado correspondiente. Además, el nombre debe terminar con una designación legal como “Limited Liability Company”, “LLC” o “L.L.C.”.

Paso 3: Presentación de los Artículos de Organización

Este es el documento legal que crea oficialmente tu LLC. Se presenta ante la Secretaría de Estado y contiene información básica como el nombre de la LLC, la dirección del Agente Registrado y su nombre. Una vez aprobado, tu empresa existe legalmente. La mayoría de los servicios de formación online gestionan este paso por ti.

Paso 4: Redacción de un Acuerdo Operativo (Operating Agreement)

Aunque no siempre es obligatorio presentarlo al estado (especialmente para LLCs de un solo miembro), tener un Acuerdo Operativo es CRUCIAL. Este documento interno establece las reglas de cómo se gestionará tu LLC. Define quién es el propietario, cómo se distribuirán las ganancias, qué sucede si el miembro quiere vender su parte, etc. Para abrir una cuenta bancaria, es muy probable que te lo soliciten. Es tu constitución interna.

El Número Mágico: Cómo Obtener tu EIN del IRS sin ser Residente

Con tu LLC legalmente registrada, el siguiente paso indispensable es obtener tu Employer Identification Number (EIN). Piensa en el EIN como el número de identificación fiscal de tu empresa a nivel federal. Lo necesitarás absolutamente para:

• Abrir una cuenta bancaria de negocios en EE. UU.
• Contratar empleados (si aplica).
• Presentar tus declaraciones de impuestos federales.
• Abrir cuentas en plataformas como Stripe, Amazon Seller Central, etc.

Como no residente sin un SSN o ITIN, no puedes usar el formulario online del IRS. El proceso se debe hacer manualmente a través del Formulario SS-4, “Application for Employer Identification Number”.

El Proceso de Solicitud del EIN para No Residentes:

Primero, debes completar el Formulario SS-4. Es un documento detallado, y es vital llenarlo correctamente. Un error común es en la línea 7b, donde debes indicar que eres un “Foreign/Non-Resident Alien” si no tienes un SSN/ITIN.

Una vez completado, tienes dos vías para enviarlo al IRS:

1. Por Fax: Es el método tradicional. Envías el formulario SS-4 firmado al número de fax del IRS correspondiente. El tiempo de procesamiento puede variar enormemente, desde una semana hasta más de un mes. Recibirás el EIN de vuelta por fax.
2. Por Teléfono: Este es el método más rápido, pero requiere más preparación. Debes llamar a la línea de negocios internacionales del IRS. Tendrás que responder verbalmente a todas las preguntas del Formulario SS-4 a un agente. Si todo está en orden, el agente te proporcionará el EIN por teléfono al final de la llamada. Es recomendable tener un nivel de inglés conversacional o contar con un traductor. La confirmación oficial (Carta CP 575) llegará por correo postal semanas después, pero con el número que te dan por teléfono ya puedes abrir tu cuenta bancaria.

Para más detalles oficiales sobre el proceso, puedes consultar la página del IRS sobre cómo solicitar un EIN. Muchos servicios de formación de empresas ofrecen la gestión de la solicitud del EIN como parte de su paquete, lo que simplifica enormemente este trámite.

Banca y Pagos: Activando el Motor Financiero de tu Negocio Global

Con tu LLC registrada y tu EIN en mano, es hora de dar el paso más importante: abrir tu cuenta bancaria de negocios en Estados Unidos. Esto es lo que te permitirá finalmente conectar con Stripe y otras plataformas.

Opciones Bancarias para No Residentes

Abrir una cuenta en un banco tradicional como Chase o Bank of America de forma remota es casi imposible; suelen requerir una visita en persona. Afortunadamente, el ecosistema fintech ha resuelto este problema. Plataformas de banca digital diseñadas para startups y negocios online son la solución ideal:

• Mercury: Es una de las opciones más populares para fundadores internacionales. Ofrecen cuentas corrientes y de ahorro sin cuotas mensuales, tarjetas de débito virtuales y físicas, y una excelente integración con otras herramientas.
• Relay Financial: Similar a Mercury, se enfoca en negocios digitales y permite abrir múltiples cuentas para organizar tus finanzas (ej: una para ingresos, otra para impuestos, otra para gastos).
• Brex: Orientado a startups con mayor potencial de crecimiento, aunque sus requisitos pueden ser más estrictos.

Documentos que Necesitarás

Para tu solicitud en estas plataformas, prepara una copia digital de:

1. Artículos de Organización Aprobados: El certificado de formación de tu LLC.
2. Carta de Confirmación del EIN (CP 575): El documento oficial del IRS con tu número fiscal.
3. Acuerdo Operativo (Operating Agreement): Para demostrar quién es el dueño y gestor de la empresa.
4. Tu Pasaporte Válido: Como identificación personal.
5. Prueba de Dirección Personal: Un extracto bancario o factura de servicios de tu país de residencia.

Conectando a Stripe y PayPal

Una vez que tu cuenta bancaria estadounidense esté activa y tengas tu número de cuenta y de ruta (routing number), el proceso es simple. Vas a Stripe o PayPal, seleccionas “Estados Unidos” como tu país de negocio, completas la información de tu LLC (nombre, dirección, EIN) y vinculas tu nueva cuenta bancaria estadounidense. ¡Felicidades! Ahora puedes recibir pagos como una empresa local de EE. UU., con tarifas más bajas y acceso a todas las funcionalidades.

Obligaciones y Costos de Mantenimiento Anual: ¡Que no te Tomen por Sorpresa!

Crear tu LLC es solo el primer paso. Para mantenerla activa y en cumplimiento (en “good standing”), debes cumplir con ciertas obligaciones anuales. Ignorarlas puede resultar en multas o la disolución administrativa de tu empresa.

1. Renovación del Agente Registrado

Este es un costo recurrente. Debes pagar la tarifa anual a tu proveedor de servicio de Agente Registrado para que continúe siendo tu punto de contacto oficial en el estado. El costo suele oscilar entre $100 y $200 USD por año.

2. Reporte Anual y/o Impuesto de Franquicia (Franchise Tax)

Esta es una obligación con el estado donde registraste tu LLC. Su costo y frecuencia varían:

• Wyoming: Requiere presentar un Reporte Anual cada año antes del primer día del mes de aniversario de tu registro. El costo es de $60 USD o el 0.0002% del valor de los activos de tu empresa en el estado, lo que sea mayor. Para la mayoría de los e-commerce sin activos físicos en Wyoming, el costo será el mínimo de $60 USD.
• Delaware: No requiere un reporte anual para LLCs, pero sí exige el pago de un Impuesto de Franquicia (Franchise Tax) anual de $300 USD, que vence cada 1 de junio. Este pago es fijo, sin importar tus ingresos o actividad.
• Nuevo México: Como mencionamos, una de sus grandes ventajas es que no tiene requisito de reporte anual ni costo asociado. Solo pagas la renovación de tu agente registrado.

3. Obligaciones Fiscales Federales con el IRS

Este es el aspecto más crítico del mantenimiento. Las obligaciones fiscales de una LLC propiedad de un no residente pueden ser complejas. Generalmente, una LLC de un solo miembro (Single-Member LLC) es una “entidad ignorada” (disregarded entity) para fines fiscales. Esto significa que el IRS ve a la empresa y al dueño como uno solo.

Para una LLC propiedad de un extranjero, esto implica dos declaraciones clave si tiene transacciones reportables (como recibir ingresos o realizar pagos):

• Formulario 5472: Es una declaración informativa para reportar transacciones entre una corporación estadounidense (una LLC es tratada como tal para este formulario) y su propietario extranjero. No es una declaración de impuestos, sino de información.
• Formulario Pro-Forma 1120: Es la declaración de impuestos de una corporación, pero se presenta “pro-forma” (solo la primera página y la información básica) junto con el Formulario 5472.

¡ADVERTENCIA IMPORTANTE! Las multas por no presentar el Formulario 5472 a tiempo son de $25,000 USD. Es absolutamente fundamental que contrates a un Contador Público Certificado (CPA) en EE. UU. especializado en tributación internacional para que te asesore y presente estas declaraciones correctamente. No intentes hacerlo por tu cuenta.

Para obtener más recursos sobre cómo mantener tu negocio en cumplimiento, la U.S. Small Business Administration (SBA) ofrece guías generales valiosas.

Impuestos para No Residentes (NRA): Simplificando lo Complejo

La pregunta del millón: “¿Tendré que pagar impuestos en Estados Unidos?”. La respuesta es: depende. La clave está en un concepto llamado “Engaged in a Trade or Business in the United States” (ETBUS).

¿Qué significa ser ETBUS?

A grandes rasgos, se considera que tu LLC está involucrada en un negocio en EE. UU. si tienes una “presencia significativa” en el país. Esto puede incluir:

• Tener empleados o agentes dependientes en EE. UU. que trabajan sustancialmente para tu negocio.
• Poseer y operar un almacén, oficina o cualquier instalación física en el país.
• Gestionar activamente el negocio desde suelo estadounidense.

Para la mayoría de los dropshippers y vendedores de Amazon FBA que operan 100% desde Latinoamérica, es probable que sus actividades NO se consideren ETBUS. El simple hecho de usar los almacenes de Amazon (FBA) o tener una cuenta bancaria y una LLC en EE. UU. generalmente no te convierte en ETBUS por sí solo. Tu “mente y gestión” están fuera del país.

Implicaciones Fiscales

• Si NO eres ETBUS: Tu LLC no pagará impuestos sobre la renta a nivel federal en EE. UU. La ganancia de la empresa se considera ingreso personal tuyo y debes declararlo y pagar impuestos en tu país de residencia fiscal (México, Colombia, Argentina, etc.), según sus leyes locales. Aun así, como vimos en el capítulo anterior, tu LLC sí tiene la obligación de presentar los formularios informativos 5472 y 1120 pro-forma al IRS.
• Si SÍ eres ETBUS: La porción de tus ingresos que se considere “efectivamente conectada” (ECI – Effectively Connected Income) con tu negocio en EE. UU. estará sujeta a impuestos sobre la renta en el país. En este caso, deberás presentar una declaración de impuestos de no residente (Formulario 1040-NR) y pagar los impuestos correspondientes.

Descargo de Responsabilidad Profesional: La determinación de si eres ETBUS o no es específica a cada caso y requiere un análisis profesional. La información aquí es orientativa. Es imperativo que consultes con un CPA o abogado fiscal especializado en clientes internacionales para analizar tu modelo de negocio y asegurar el cumplimiento. Puedes encontrar más información técnica en la página del IRS sobre LLCs de propiedad extranjera.

Invertir en una buena asesoría fiscal desde el primer año te ahorrará miles de dólares en multas y problemas futuros. No escatimes en este punto.

Conclusão

El camino para internacionalizar tu negocio de e-commerce desde Latinoamérica ya no es un laberinto inescrutable. Crear una LLC en Estados Unidos es la llave maestra que te da acceso a la infraestructura financiera global, te otorga credibilidad instantánea y protege tu patrimonio. Como hemos visto, el proceso es más accesible de lo que imaginas y no requiere que seas residente, tengas una visa o un SSN. Es una inversión estratégica en el futuro y la escalabilidad de tu empresa. No dejes que las barreras locales limiten tu potencial global. El momento de actuar es ahora.